การระบาดใหญ่ของ COVID-19 สร้างความเปลี่ยนแปลงและความโกลาหลให้กับทุกคนโดยมีคำสั่งให้อยู่ที่บ้านและบังคับให้ห่างเหินทางสังคม ตอนนี้เห็นได้ชัดว่าเราจะดำเนินชีวิตใน“ ปกติใหม่” สำหรับอนาคตอันใกล้ผู้นำธุรกิจควรจะมั่นใจได้อย่างไรว่าธุรกิจของพวกเขามีความพร้อมที่จะอยู่รอดและเติบโตต่อไปในอนาคต การวางแผนและการวิเคราะห์สถานการณ์เป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ในสถานการณ์เหล่านี้
เราให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับการวิเคราะห์สถานการณ์ที่มีประสิทธิภาพสำหรับการตัดสินใจวิธีการสร้างและใช้สถานการณ์และสุดท้ายเกี่ยวกับสมมติฐานทางเศรษฐกิจมหภาคระบาดวิทยาและสังคมในปัจจุบันที่ผู้จัดการสามารถใช้สร้างได้
การวางแผนสำหรับการกู้คืน
ข้อใดต่อไปนี้เป็นความรับผิดชอบของ cfo
การวางแผนสถานการณ์คืออะไร?
เชลล์เป็นผู้บุกเบิกการวางแผนสถานการณ์ในปี 2508 หัวหน้าฝ่ายเศรษฐศาสตร์และการวางแผนได้พัฒนาวิธีการที่ บริษัท ยังคงใช้อย่างมีประสิทธิภาพจนถึงทุกวันนี้ โปรแกรม 'Futures' ตามที่เรียกกันว่าเกิดจากสัญชาตญาณที่ว่าการเข้าใจอนาคตที่ดีขึ้นสามารถช่วย บริษัท ในการกำหนดและดำเนินกลยุทธ์ที่มีประสิทธิภาพมากขึ้น
ให้เป็นไปตาม สถาบันการเงินองค์กร ,“ การวิเคราะห์สถานการณ์เป็นกระบวนการตรวจสอบและประเมินเหตุการณ์ที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตโดยพิจารณาผลลัพธ์หรือผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ต่างๆ ใน การสร้างแบบจำลองทางการเงิน โดยทั่วไปกระบวนการนี้จะใช้ในการประมาณการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของธุรกิจหรือกระแสเงินสดโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อมีเหตุการณ์ที่อาจเป็นไปในทางที่ดีและไม่เอื้ออำนวยซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อ บริษัท ”
ความสามารถในการเตรียมความพร้อมสำหรับช่วงเวลาที่มีความไม่แน่นอนสูงส่วนใหญ่เมื่อความไม่แน่นอนนั้นอยู่รอบ ๆ ผลลัพธ์ที่ไม่พึงประสงค์สามารถสร้างความแตกต่างในผลการดำเนินงานของ บริษัท ได้ บริษัท ต่างๆมีความสามารถที่ดีขึ้นในการคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงและปรับปรุงความสามารถในการเรียนรู้และตอบสนองต่อสิ่งนี้ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญในช่วงเวลาที่มีความไม่แน่นอนสูงและมีความเสี่ยงสูงเช่นการแพร่ระบาดในปัจจุบัน ก่อนหน้านี้การใช้เทคนิคเหล่านี้เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญที่สุดคือทันที หลังวันที่ 9/11 .
โดยทั่วไปจะมีสามสถานการณ์แม้ว่าอาจจำเป็นสำหรับองค์กรที่ซับซ้อนมากขึ้น:
- สถานการณ์จำลองพื้นฐาน อธิบายถึงผลลัพธ์ที่คาดหวังและเป็นพื้นฐานของวัตถุประสงค์ของผู้บริหาร
- สถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุด พิจารณาว่าผลลัพธ์ที่รุนแรงที่สุดคืออะไร
- สถานการณ์ที่ดีที่สุด เป็นผลลัพธ์ที่ดีที่สุด
ค่าของสถานการณ์คืออะไรและใช้อย่างไร?
จากนั้น บริษัท ต่างๆสามารถใช้สถานการณ์เพื่อสร้างประมาณการทางการเงินซึ่งอาจใช้เวลาหลายปี
เมื่อมีการคำนวณประมาณการทางการเงินแล้วพวกเขาจะเป็นพื้นฐานสำหรับการวางแผนเชิงกลยุทธ์ซึ่งจะรวมถึงแนวทางที่แตกต่างกันสำหรับแต่ละผลลัพธ์ จากนั้น บริษัท จะสามารถตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงได้ดีขึ้น แต่ยังมีผลกระทบเชิงบวกอีกหลายประการ:
- การบริหารเงินคงคลังและกระแสเงินสดที่เหนือกว่าเนื่องจากฝ่ายบริหารสามารถคาดการณ์ความต้องการเงินสดได้ดีขึ้นแม้ว่าความต้องการจะสูงกว่าความคาดหมายก็ตาม
- ปรับปรุงการจัดการสินค้าคงคลัง: ตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว
- เพิ่มความสัมพันธ์กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียเนื่องจากฝ่ายบริหารสามารถอธิบายประสิทธิภาพได้ดีขึ้นและเตรียมความพร้อมสำหรับผลลัพธ์ที่เป็นไปได้
กระบวนการสร้างสถานการณ์มีความซับซ้อน แต่มีประโยชน์
นักวิเคราะห์ธุรกิจ เริ่มสร้างสถานการณ์จำลองโดยการระบุปัจจัยการผลิตเชิงคุณภาพก่อนจากนั้นเปลี่ยนเป็นเอาต์พุตเชิงคุณภาพ
กระบวนการสร้างสถานการณ์จำลอง
ขั้นแรก: ค้นพบตัวแปรของคุณ
ขั้นตอนแรกคือการระบุความเสี่ยงและปัจจัยที่ส่งผลกระทบต่อธุรกิจของคุณ ตัวอย่างเช่นสำหรับร้านอาหารที่กำลังระบาดตัวแปรอาจรวมถึง (1) ฉากหลังทางเศรษฐกิจ (เช่นประมาณการ GDP) (2) สถานการณ์ทางระบาดวิทยา (เนื่องจากสิ่งเหล่านี้จะมีผลต่อความสามารถของลูกค้าในการเข้าร้านอาหารบ่อยๆ) (3) กฎระเบียบเกี่ยวกับการมีปฏิสัมพันธ์กับสาธารณะ (ผู้อุปถัมภ์จะได้รับอนุญาตให้บริโภคในหรือบริการจะซื้อกลับบ้านเท่านั้น) และ (4) การใช้จ่ายและความเชื่อมั่นของผู้บริโภคที่คาดการณ์ไว้
สำหรับ บริษัท หลักทรัพย์เอกชนสมมติฐานเหล่านี้จะครอบคลุมถึง บริษัท และ บริษัท ที่ทำพอร์ตโฟลิโอ ตัวอย่างเช่นคำสั่งอยู่ที่บ้านและข้อ จำกัด ในการเดินทางมีผลต่อจำนวนพนักงานที่จะต้องทำงานจากระยะไกลและวิธีการจ้างที่ปรึกษาและผู้รับเหมาในพนักงานใหม่ที่กระจายตัว รายการนี้ต้องมีความละเอียดถี่ถ้วน แต่ไม่มากเกินไปการลงรายละเอียดมากเกินไปจะเพิ่มความซับซ้อนโดยไม่ต้องเพิ่มข้อมูล ในขั้นตอนนี้จุดประสงค์ของแบบฝึกหัดคือการระบุสิ่งที่สามารถส่งผลกระทบต่อธุรกิจและจัดอันดับตัวแปรที่ระบุตามความสำคัญ
ประการที่สอง: เข้าใจสิ่งที่อาจผิดพลาด (หรือดี)
ประการที่สองควรประมาณความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นสำหรับแต่ละตัวแปร ฝ่ายบริหารจำเป็นต้องเจาะลึกตัวแปรแต่ละตัวยอมรับความคาดหวังของแต่ละตัวแปรและระบุสิ่งที่อาจทำให้เกิดความประหลาดใจในเชิงบวกหรือเชิงลบ ตัวอย่างเช่นในสหราชอาณาจักรนายกรัฐมนตรีบอริสจอห์นสันได้ประกาศว่าเขามีแผนที่จะนำประเทศเข้าใกล้ภาวะปกติให้มากที่สุดภายในสิ้นเดือนกรกฎาคม พ.ศ. 2563 การ 'เปิดอีกครั้งเต็มรูปแบบ' นี้อาจเกิดขึ้นได้หรือล่าช้าไปกว่านี้โดยแต่ละฝ่ายมี ผลกระทบอย่างมากต่อกลยุทธ์ทางธุรกิจ สำหรับตัวอย่างการต้อนรับของเราสิ่งนี้อาจส่งผลให้มีลูกค้าในช่วงฤดูร้อนที่วุ่นวายหรือไม่ สำหรับ PE อาจหมายถึงการละทิ้งการประชุมแบบตัวต่อตัวแบบเดิม ๆ
สาม: สร้างสถานการณ์ของคุณ
ประการที่สามผู้บริหารควรสร้างสถานการณ์ตามจำนวนที่ต้องการ เริ่มจากพื้นฐานกรณีที่เลวร้ายที่สุดคืออะไร? กรณีที่ดีที่สุดคืออะไร? ขอบฟ้าเวลาคืออะไร? ขั้นตอนนี้เป็นส่วนเชิงปริมาณขั้นแรกของกระบวนการแม้ว่าจะยังคงมีตัวแปรภายนอกก็ตาม เรายังไม่ได้พิจารณาถึงผลกระทบโดยตรงต่อธุรกิจ แต่เป็นเพียงการพยายามหาจำนวนขนาดของปัจจัยภายนอกที่สำคัญที่สุดต่อการดำเนินงานของเรา จุดเริ่มต้นที่ดีคือการประมาณการเศรษฐกิจมหภาคโดยหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ในหัวข้อถัดไปเราจะพูดคุยสั้น ๆ เกี่ยวกับ IMF Global Economic Outlook สำหรับปี 2020 ซึ่งครอบคลุมการคาดการณ์ GDP ทั่วโลกและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการระบาดและปัจจัยอื่น ๆ ทั่วโลกและในแต่ละประเทศ
ประการที่สี่: ทำความเข้าใจว่าตัวแปรแต่ละตัวมีผลต่อธุรกิจของคุณอย่างไร
ขั้นตอนที่สี่คือขั้นตอนที่จะแปลเป็นการคาดการณ์จริงและตัวเลขผลกระทบเฉพาะ บริษัท ณ จุดนี้ผู้บริหารควรเกี่ยวข้องกับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียภายในที่เกี่ยวข้องเพื่อหาปริมาณผลกระทบของตัวแปรแต่ละตัวในแต่ละสถานการณ์ที่จะมีต่อธุรกิจ
วิธีสร้างภาษาเขียนโค้ดของคุณเอง
สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าในขณะที่สมมติฐานสามารถนำไปใช้กับธุรกิจผู้บริโภคจำนวนมากได้ แต่ความสำคัญของแต่ละข้อจะไม่เหมือนกันเนื่องจากจะเกี่ยวข้องโดยตรงกับผลกระทบ จากตัวอย่างก่อนหน้านี้ของอุตสาหกรรมการบริการคำสั่งซื้ออยู่ที่บ้านเป็นเวลานานอาจเป็นผลดีสำหรับบริการจัดส่งเท่านั้นและในแง่ลบสำหรับร้านอาหารแบบนั่งลง วัตถุประสงค์ของขั้นตอนนี้คือการระบุว่าตัวแปรแต่ละตัวมีผลต่อตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพทางการเงินที่สำคัญอย่างไร
ประการที่ห้า: การเงินการเงินการเงิน
ขั้นตอนที่ห้าและสุดท้ายคือการเห็นภาพผลกระทบของแต่ละสถานการณ์ที่มีต่อธุรกิจอย่างครบถ้วนซึ่งโดยปกติจะทำในรูปแบบทางการเงิน แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดคือการแสดงรายการสถานการณ์ในแต่ละแท็บที่เชื่อมโยงกับหน้าการคาดการณ์ จากนั้นปุ่มสลับจะแสดงผลของแต่ละสถานการณ์ในหน้าการเงินหลัก อินพุตสำหรับการเชื่อมโยงไปยังผลลัพธ์จะมาจากขั้นตอนที่ 4
ตัวอย่างเช่นสถานการณ์พื้นฐานสมมติว่าการใช้จ่ายของผู้บริโภคในช่วงครึ่งหลังของปี 2020 จะเป็นไปตาม ฉันทามติทางเศรษฐกิจ และหลังจากลดลงมากกว่าครึ่งในช่วงครึ่งปีแรกก็จะฟื้นตัวเป็น 96% ของมูลค่าของปีก่อน จากนั้นหากสมมติฐานคือส่วนแบ่งการใช้จ่ายไปยังร้านอาหารยังคงที่ (โดยไม่คำนึงถึงร้านอาหารอื่น ๆ และตัวแปรเฉพาะสถานที่) รายได้สำหรับเดือนธันวาคม 2020 ควรเป็น 96% ของจำนวนที่พวกเขาเป็นอยู่ในช่วงต้นปี ในสถานการณ์สมมติที่เลวร้ายที่สุดทั้งการใช้จ่ายของผู้บริโภคและส่วนแบ่งที่ใช้ในร้านอาหารอาจลดลงซึ่งหมายความว่ารายได้จะเท่ากับ 70% ของปีที่แล้ว
แบบจำลองอย่างง่ายสามารถช่วยให้เห็นภาพว่าสมมติฐานส่งผลต่อการเงินอย่างไร
เรานำเสนอรูปแบบทางการเงินที่เรียบง่ายที่สามารถใช้สำหรับการวางแผนสถานการณ์เชิงกลยุทธ์ ที่ด้านบนสุดเราจะแสดงรายการตัวแปรและแสดงให้เห็นว่าตัวแปรแต่ละตัวทำงานอย่างไรในแต่ละสถานการณ์ สถานการณ์พื้นฐานเป็นหนึ่งในการเติบโตที่แทบจะทรงตัวในช่วงเวลาที่ขยายออกไปซึ่งอาจสอดคล้องกับเศรษฐกิจที่ซบเซา
สถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุดคือสถานการณ์หนึ่งที่ธุรกิจได้รับผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจมหภาคที่ไม่เอื้ออำนวยและมียอดขายลดลง สุดท้ายสถานการณ์ที่ดีที่สุดแสดงให้เห็นถึงการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจ เพื่อความเรียบง่ายเราได้รักษาตัวเลขให้คงที่ตลอดเวลา
สถานการณ์จำลองพื้นฐาน
ไดอะแกรมและแผนภูมิสามารถเป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพในการสร้างความคิด
สถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุด
สถานการณ์ที่ดีที่สุด
จากการดูผลลัพธ์ทั้งสามข้อจะเห็นได้ชัดเจนว่าแต่ละข้อสมมติฐานมีผลต่อรายได้สุทธิมากน้อยเพียงใด การพิจารณาสถานการณ์ทางธุรกิจในอนาคตสามารถช่วยให้ผู้จัดการเข้าใจและคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงในประสิทธิภาพและไดรเวอร์ของพวกเขาได้
นักเศรษฐศาสตร์ที่ดีที่สุดของโลกคิดว่าสถานการณ์หลักคืออะไร?
IMF มี เรียกว่า วิกฤต COVID-19“ The Great Lockdown: เศรษฐกิจตกต่ำที่เลวร้ายที่สุดนับตั้งแต่ภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่” พวกเขาได้สร้างสถานการณ์ของพวกเขาขึ้นมา แต่ในฐานะนักเศรษฐศาสตร์พวกเขาได้คำนวณความเสี่ยงเฉพาะกับข้อเสียโดยอาศัยการประเมินว่านี่คือจุดที่คนส่วนใหญ่ ความเสี่ยง โกหก. สถานการณ์พื้นฐานของพวกเขาสันนิษฐานว่าการระบาดจะจางหายไปในช่วงครึ่งหลังของปี 2020 และมาตรการการปิดระบบจะสะท้อนถึงสิ่งนี้ จากนั้นพวกเขาได้สร้างสถานการณ์ทางเลือกขึ้นสามแบบตามระยะเวลาของการระบาด: นานกว่า 50% แต่ส่วนใหญ่มากกว่าในปี 2020 การระบาดครั้งที่สองในปี 2564 และการรวมกันของทั้งสอง นอกจากนี้“ สถานการณ์ทั้งสามมีองค์ประกอบร่วมกัน 4 ประการ ได้แก่ ผลกระทบโดยตรงของมาตรการควบคุมการแพร่กระจายของไวรัส ภาวะการเงินที่เข้มงวดขึ้น มาตรการเชิงนโยบายที่ใช้ดุลยพินิจเพื่อสนับสนุนรายได้และผ่อนปรนภาวะการเงิน และเป็นผลมาจากความคลาดเคลื่อนทางเศรษฐกิจที่มาตรการทางนโยบายไม่สามารถหักล้างได้เต็มที่”
การคาดการณ์การเติบโตของแนวโน้มเศรษฐกิจโลกล่าสุด
ทับทิมบนรางใช้ทำอะไร
คำเตือนเพื่อสรุป
การวางแผนและการสร้างสถานการณ์จำลองเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์สำหรับการจัดการเนื่องจากช่วยให้องค์กรสามารถสำรวจสถานการณ์ที่ซับซ้อนและไม่คาดคิดได้ สามารถช่วยองค์กรใด ๆ ในการจัดระเบียบตัวเองในช่วงวิกฤตหรือเตรียมพร้อมที่ดีที่สุดที่จะได้รับประโยชน์จากเหตุการณ์ที่เปลี่ยนไปอย่างไม่คาดคิด การถามคำถามที่ถูกต้องและทำความเข้าใจว่าความเสี่ยงอยู่ที่ใดจะช่วยให้มั่นใจได้ว่ามีการเตรียมพร้อม แต่การเกี่ยวข้องกับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและการทำความเข้าใจผลกระทบเชิงปริมาณของแต่ละสถานการณ์อย่างถูกต้องจะเป็นตัวสร้างความแตกต่างที่แท้จริงสำหรับความสำเร็จ ในสถานการณ์เหล่านี้สิ่งนี้มักจะช่วยให้รอด
สิ่งที่ควรทำและไม่ควรทำของการวางแผนสถานการณ์
ทำความเข้าใจพื้นฐาน
การวางแผนสถานการณ์ในธุรกิจคืออะไร?
การวางแผนสถานการณ์เป็นกระบวนการขององค์กรที่เริ่มต้นด้วยการแสดงรายการเหตุการณ์ในอนาคตที่เป็นไปได้และประเมินความน่าจะเป็นและผลกระทบของผลลัพธ์ที่เกี่ยวข้อง จากนั้นสามารถใช้สิ่งเหล่านี้เพื่อสร้างแบบจำลองทางการเงินที่สามารถใช้ในการประมาณผลกระทบต่อธุรกิจของเหตุการณ์เชิงบวกหรือเชิงลบในอนาคต
คุณใช้การวางแผนสถานการณ์อย่างไร?
โดยทั่วไป บริษัท ต่างๆจะสร้างสถานการณ์สามแบบ: 1) Base-case: อธิบายถึงผลลัพธ์ที่คาดหวัง; 2) กรณีที่เลวร้ายที่สุด: พิจารณาว่าผลลัพธ์ที่รุนแรงที่สุดคืออะไร 3) Best-case: ผลลัพธ์ที่ดีที่สุด สถานการณ์จำลองเพื่อสร้างประมาณการทางการเงินและแจ้งการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์
เหตุใดการวางแผนสถานการณ์จึงมีความสำคัญ
การเตรียมตัวให้ดีขึ้นสำหรับช่วงเวลาที่มีความไม่แน่นอนสูงสามารถสร้างความแตกต่างในผลการดำเนินงานของ บริษัท ได้ บริษัท มีความสามารถที่ดีขึ้นด้วยความสามารถที่ดีขึ้นในการคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงและการเรียนรู้และตอบสนองต่อสิ่งนั้นซึ่งเป็นสิ่งสำคัญในช่วงเวลาที่มีความไม่แน่นอนสูงและมีความเสี่ยงสูง
